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12月10日，上交所表示，擬對(duì)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》進(jìn)行修訂，即日起向社會(huì)公開征求意見。修訂按照精簡(jiǎn)優(yōu)化、避免內(nèi)容大改的原則，新設(shè)“中介機(jī)構(gòu)”和“公司治理”專章。

此次修訂的背景是，去年以來，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的統(tǒng)籌指導(dǎo)下，上交所組織專門力量，著手***梳理、整合現(xiàn)行上市公司自律監(jiān)管規(guī)則體系。現(xiàn)行規(guī)則存在數(shù)量過多、層級(jí)繁雜、規(guī)定分散等問題，給上市公司和其他市場(chǎng)參與方查閱、掌握和使用造成一定不便，有必要予以整合優(yōu)化。

《股票上市規(guī)則》是上交所的一項(xiàng)基本業(yè)務(wù)規(guī)則，也是上市公司自律監(jiān)管的核心規(guī)則。此次規(guī)則整合，主要是圍繞修訂《股票上市規(guī)則》展開，目標(biāo)是打造簡(jiǎn)明、清晰、友好的上市公司自律監(jiān)管規(guī)則體系。

完善規(guī)則體系結(jié)構(gòu) 精簡(jiǎn)為16章

此次修訂總體按照基本要求、上市交易、公司治理、信息披露、退市、監(jiān)管職責(zé)的邏輯排序，將原18章按主題調(diào)整、精簡(jiǎn)為16章。

其中，新設(shè)“中介機(jī)構(gòu)”專章，整合原規(guī)則保薦人、定期報(bào)告中會(huì)計(jì)師事務(wù)所等相關(guān)規(guī)定，并納入財(cái)務(wù)顧問、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)能力、職責(zé)義務(wù)原則性要求。

結(jié)合***新監(jiān)管要求，《股票上市規(guī)則》更新“合并、分立、分拆”一節(jié)，并根據(jù)實(shí)踐需要充實(shí)了“破產(chǎn)事項(xiàng)”一節(jié)的信息披露要求。

新設(shè)“公司治理”專章，***規(guī)范“關(guān)鍵少數(shù)”行為

修訂還整合公司治理要求，新設(shè)“公司治理”專章，整合上位規(guī)則中公司治理的制度規(guī)范，并加以細(xì)化強(qiáng)調(diào)。

《股票上市規(guī)則》***規(guī)范控股股東、實(shí)際控制人等“關(guān)鍵少數(shù)”行為，在督促依法行使股東權(quán)利外，還要求盡到維護(hù)上市公司獨(dú)立性、嚴(yán)格履行承諾等股東義務(wù)，特別強(qiáng)調(diào)防控高比例質(zhì)押，以及不得從事違規(guī)擔(dān)保和資金占用等侵占公司利益的行為。

自愿信披不得選擇性披露

《股票上市規(guī)則》歸并原信息披露基本原則和一般規(guī)定、臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定兩章，梳理后細(xì)分為“基本原則”“一般規(guī)定”“信息披露管理制度”三節(jié)。

在總體沿用現(xiàn)行信息披露基本規(guī)范的基礎(chǔ)上，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》等上位規(guī)則修改后的要求，針對(duì)性細(xì)化明確。在督促上市公司、股東及相關(guān)信息披露義務(wù)人真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平披露信息的同時(shí)，突出強(qiáng)調(diào)簡(jiǎn)明披露，便于投資者知悉和理解。

《股票上市規(guī)則》在鼓勵(lì)上市公司主動(dòng)披露對(duì)投資者價(jià)值判斷和投資決策有關(guān)的自愿性信息的同時(shí)，細(xì)化自愿信息披露規(guī)范，明確自愿信息披露也應(yīng)保持持續(xù)性、一致性，不得進(jìn)行選擇性披露。

明確變更簡(jiǎn)稱的禁止性規(guī)定

《股票上市規(guī)則》修訂吸收《上海證券交易所關(guān)于認(rèn)真貫徹執(zhí)行新做好上市公司信息披露相關(guān)工作的通知》內(nèi)容，落實(shí)新《證券法》修改要求；提升《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》重點(diǎn)規(guī)范，強(qiáng)化保薦人和財(cái)務(wù)顧問持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。修訂還納入上交所《上市公司變更證券簡(jiǎn)稱業(yè)務(wù)指引》要點(diǎn)，明確變更簡(jiǎn)稱的禁止性規(guī)定。

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