本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　永興特種材料科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2022年3月22日收到深圳證券交易所上市公司管理一部下發(fā)的《關(guān)于對永興特種材料科技股份有限公司的關(guān)注函》(公司部關(guān)注函〔2022〕第178號，以下簡稱“《關(guān)注函》”)。收到《關(guān)注函》后，公司就本次《關(guān)注函》所涉問題逐項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真核查及分析說明，現(xiàn)就《關(guān)注函》所涉問題具體回復(fù)如下：

　　2022年3月15日，你公司披露擬將湖州市民間融資服務(wù)中心股份有限公司股權(quán)(以下簡稱“民間融資服務(wù)中心”)33.95%股權(quán)及湖州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)永信小額貸款股份有限公司(以下簡稱“永信小額貸款”)26.66%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給你公司控股股東、實(shí)際控制人高興江先生直接控制的永興達(dá)控股集團(tuán)有限公司(以下簡稱“永興達(dá)”)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格分別為6,833.11萬元和6,778.51萬元。我部對此表示關(guān)注，請你公司就以下事項(xiàng)進(jìn)行核實(shí)并作出說明：

　　問題一：截至評估基準(zhǔn)日，民間融資服務(wù)中心股東全部權(quán)益的賬面價(jià)值19,168.56萬元，采用市場評估法的評估價(jià)值為20,126.98萬元，評估增值率為5%;永信小額貸款股東全部權(quán)益的賬面價(jià)值25,430.53萬元，采用市場評估法的評估價(jià)值為25,430.53萬元。

　　(1) 請分別說明民間融資服務(wù)中心和永信小額貸款市場法下可比案例的選取依據(jù)及合理性，披露可比案例的具體情況，對交易日期、地域、標(biāo)的資產(chǎn)經(jīng)營狀況等關(guān)鍵參數(shù)的調(diào)整方法及評估測算過程。

　　(2) 請說明選取市場法下的評估價(jià)值作為***終結(jié)果的原因及合理性。

　　(3) 請結(jié)合(1)-(2)以及標(biāo)的公司的經(jīng)營情況、盈利情況、輕資產(chǎn)特點(diǎn)等說明本次交易作價(jià)的公允性，是否存在低價(jià)出售公司資產(chǎn)、向控股股東、實(shí)控人及其關(guān)聯(lián)方輸送利益等情形。

　　請?jiān)u估機(jī)構(gòu)核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見。

　　公司回復(fù)：

　　一、請分別說明民間融資服務(wù)中心和永信小額貸款市場法下可比案例的選取依據(jù)及合理性，披露可比案例的具體情況，對交易日期、地域、標(biāo)的資產(chǎn)經(jīng)營狀況等關(guān)鍵參數(shù)的調(diào)整方法及評估測算過程

　　由于民間融資服務(wù)中心和永信小額貸款業(yè)務(wù)性質(zhì)相同，在市場法下選取可比交易案例時(shí)可以采取相同的標(biāo)準(zhǔn)，選擇相同的可比交易案例，同時(shí)為了更好地體現(xiàn)各標(biāo)的公司的個(gè)體差異，本次評估在市場法評估測算過程中分別對關(guān)鍵參數(shù)進(jìn)行了調(diào)整。具體情況如下：

　　(一)可比交易案例的選取依據(jù)及合理性

　　1. 可比交易案例的選取標(biāo)準(zhǔn)

　　本次市場法選取交易案例比較法作為評估方法。交易案例選擇的標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　(1)交易案例信息獲取的詳細(xì)程度

　　如果無法獲取足夠的交易案例信息，其隱藏的交易條件對交易價(jià)格的影響將無法量化，會直接影響評估結(jié)果，故交易案例信息的獲取程度是首要因素。

　　(2)交易案例的可比性

　　對于交易案例，無論是交易股權(quán)比例，還是交易標(biāo)的公司與被投資單位在經(jīng)營業(yè)務(wù)、企業(yè)規(guī)模、財(cái)務(wù)業(yè)績、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等方面都需要有可比性。

　　(3)交易案例的進(jìn)展程度

　　對于本次評估選取的交易案例，在可供選擇的同行業(yè)交易案例較多的情況下，首要選擇已經(jīng)并購?fù)瓿傻慕灰装咐?，次要選擇已達(dá)成意向但尚未完成的交易案例。

　　2. 可比交易案例的合理性

　　根據(jù)同花順iFinD金融數(shù)據(jù)終端查詢結(jié)果，評估人員收集、整理并分析了小額貸款行業(yè)近年的交易案例，按照前述選擇標(biāo)準(zhǔn)，從中篩選了近期發(fā)生的、業(yè)務(wù)相同或相似且信息公布較為充分的交易案例。通過分析，本次評估選取的交易案例基本情況如下表：

　　經(jīng)分析，可見：

　　(1) 上述可比交易案例信息均為上市公司并購轉(zhuǎn)讓案例，可以通過公開市場信息渠道獲取足夠的交易案例信息，符合交易案例信息可獲取的標(biāo)準(zhǔn)。

　　(2) 上述可比交易案例均為小額貸款企業(yè)，同永信小額貸款和民間融資服務(wù)中心屬于同一行業(yè)，在經(jīng)營業(yè)務(wù)、企業(yè)規(guī)模、財(cái)務(wù)業(yè)績、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等方面都具有可比性，且在市場法測算過程中可以通過企業(yè)規(guī)模、財(cái)務(wù)業(yè)績等方面進(jìn)行比較分析，從而對可比交易案例的價(jià)值比率作相應(yīng)的修正，符合交易案例可比性的標(biāo)準(zhǔn)。

　　(3) 上述可比交易案例中，3項(xiàng)案例為并購轉(zhuǎn)讓完成的交易案例，1項(xiàng)為已達(dá)成意向但尚未完成的交易案例，符合交易案例進(jìn)展程度的標(biāo)準(zhǔn)。

　　綜上所述，本次評估選取的可比交易案例具有合理性。

　　(二)披露可比案例的具體情況

　　可比交易案例的具體情況如下：

　　1. 重慶兩江新區(qū)宗申小額貸款有限責(zé)任公司(以下簡稱“宗申小額貸”)

　　根據(jù)重慶宗申動(dòng)力機(jī)械股份有限公司(以下簡稱“宗申動(dòng)力”)于2021年11月26日發(fā)布的2021-55號公告，宗申動(dòng)力擬購買公司關(guān)聯(lián)方—重慶宗申機(jī)車工業(yè)制造有限公司、重慶宗申汽車進(jìn)氣系統(tǒng)制造有限公司分別持有的宗申小額貸11.7647%和4.7059%股權(quán),合計(jì)16.4706%股權(quán)。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格為13,649.36萬元。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，宗申動(dòng)力將持有宗申小額貸71.9608%股權(quán)，其他非關(guān)聯(lián)公司持有28.0392%股權(quán)。

　　宗申小額貸成立于2013年11月20日，注冊資本51,000萬元，注冊地址為重慶市江北區(qū)兩路寸灘保稅港區(qū)水港綜合大樓A棟2308，經(jīng)營范圍為：開展各項(xiàng)貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、以自有資金進(jìn)行股權(quán)投資。

　　2. 山東國惠小額貸款有限公司(以下簡稱“國惠小額貸”)

　　根據(jù)魯銀投資集團(tuán)股份有限公司(以下簡稱“魯銀投資”)于2021年8月20日發(fā)布的臨 2021-067號公告，魯銀投資子公司山東省魯鹽集團(tuán)有限公司的全資子公司山東寒亭***鹽場有限公司向控股股東山東國惠投資有限公司的全資子公司山東國惠基金管理有限公司轉(zhuǎn)讓其持有的參股公司國惠小額貸3.28%股權(quán)。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格為1,940.81萬元。

　　國惠小額貸成立于2016年10月8日，注冊資本61,000萬元，注冊地址為濟(jì)南市歷下區(qū)文化東路59號山東鹽業(yè)大廈9樓918室，經(jīng)營范圍為：在山東省辦理各項(xiàng)小額貸款，開展小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)等咨詢業(yè)務(wù);股權(quán)投資;委托貸款;不良資產(chǎn)處置收購;金融產(chǎn)品代理銷售(應(yīng)取得相應(yīng)資質(zhì))。

　　3. 廣州市廣百小額貸款有限公司(以下簡稱“廣百小額貸”)

　　根據(jù)廣州廣電運(yùn)通金融電子股份有限公司(以下簡稱“廣電運(yùn)通”)于2020年12月22日發(fā)布的臨2020-106號公告，廣電運(yùn)通擬轉(zhuǎn)讓其所持參股公司廣百小額貸20%股權(quán)。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格為4,785.68萬元。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，廣電運(yùn)通將不再持有廣百小額貸的股權(quán)。

　　廣百小額貸成立于2013年8月14日，注冊資本30,000萬元，注冊地址為廣州市越秀區(qū)長堤大馬路316號廣州珠江華僑大酒店(擬名：廣州民間金融大廈)第5層06、07房，經(jīng)營范圍為：小額貸款業(yè)務(wù)(具體經(jīng)營項(xiàng)目以金融管理部門核發(fā)批文為準(zhǔn));投資咨詢服務(wù);企業(yè)財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)。

　　4. 溫州市洞頭區(qū)誠意小額貸款股份有限公司(以下簡稱“誠意小額貸”)

　　根據(jù)浙江誠意藥業(yè)股份有限公司(以下簡稱“誠意藥業(yè)”)于2021年3月24日發(fā)布的2021-007號公告，誠意藥業(yè)擬轉(zhuǎn)讓公司所持參股公司誠意小額貸27.5%股權(quán)。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格為2,439.54萬元。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，公司將不再持有誠意小額貸的股權(quán)。

　　誠意小額貸成立于2010年7月13日，注冊資本8,000萬元，注冊地址為浙江省溫州市洞頭區(qū)北岙街道望海路 118號2樓，經(jīng)營范圍為：辦理各項(xiàng)小額貸款業(yè)務(wù);為小企業(yè)提供發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)。

　　(三)對交易日期、地域、標(biāo)的資產(chǎn)經(jīng)營狀況等關(guān)鍵參數(shù)的調(diào)整方法及評估測算過程

　　1. 民間融資服務(wù)中心關(guān)鍵參數(shù)的調(diào)整方法及評估測算過程。

　　(1)價(jià)值比率的選取

　　小額貸款公司屬于類金融機(jī)構(gòu)，類金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)模式較為單一，其資產(chǎn)規(guī)模決定盈利水平，類金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營模式大多依靠杠桿，可能短期增加對外放貸規(guī)模會大幅提高利息收入和凈利潤，但未來風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加;而計(jì)提貸款等資產(chǎn)的減值損失會使資產(chǎn)賬面值接近真實(shí)價(jià)值的同時(shí)，也會造成當(dāng)年凈利潤的大幅波動(dòng)，當(dāng)年的利息收入和凈利潤不能很好地衡量類金融機(jī)構(gòu)的長期經(jīng)營前景，故市盈率(PE)估值并不能準(zhǔn)確反應(yīng)類金融機(jī)構(gòu)價(jià)值，通常采用市凈率(PB)估值作為類金融機(jī)構(gòu)的主流估值方法，因此本次結(jié)合交易案例可獲取信息的程度，選擇市凈率(PB)作為此次市場法評估的價(jià)值比率。

　　(2)價(jià)值比率的計(jì)算

　　評估人員計(jì)算了上述4個(gè)交易案例的市凈率(PB)，具體如下表所示：

　　(3)價(jià)值比率的修正

　　由于選取的案例發(fā)生時(shí)間距本次評估基準(zhǔn)日較近，均為一年以內(nèi)，且近期并購重組定價(jià)估值水平相對平穩(wěn)，因此不再對交易時(shí)間進(jìn)行修正;另外，選取的交易案例均為上市公司并購轉(zhuǎn)讓案例，與此次經(jīng)濟(jì)行為類似，且交易案例均為境內(nèi)企業(yè)，同標(biāo)的公司處于同一市場、政策和監(jiān)管體系內(nèi)，故無需對交易條件、背景、地域等因素進(jìn)行修正。

　　本次評估對民間融資服務(wù)中心與可比交易案例從資產(chǎn)管理規(guī)模、盈利能力和償債能力等三個(gè)方面共7項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行了比較分析，并對可比交易案例的價(jià)值比率作相應(yīng)的修正。

　　以民間融資服務(wù)中心作為比較基準(zhǔn)和調(diào)整目標(biāo)，將其各指標(biāo)系數(shù)均設(shè)為100，可比交易案例各指標(biāo)系數(shù)與目標(biāo)公司比較后確定，劣于目標(biāo)公司指標(biāo)系數(shù)的則調(diào)整系數(shù)小于100，優(yōu)于目標(biāo)公司指標(biāo)系數(shù)的則調(diào)整系數(shù)大于100。

　　民間融資服務(wù)中心與可比交易案例各比較因素的詳情如下表所示：

　　金額單位：萬元

　　根據(jù)上述數(shù)據(jù)，計(jì)算各公司的調(diào)整系數(shù)如下：

　　根據(jù)上述分析，民間融資服務(wù)中心與可比交易案例資產(chǎn)管理規(guī)模、盈利能力和償債能力等三個(gè)方面的調(diào)整系數(shù)匯總?cè)缦卤硭荆?/p>

　　根據(jù)已確定的調(diào)整系數(shù)，則各可比案例價(jià)值比率的修正系數(shù)如下表所示：

　　(4) 標(biāo)的公司價(jià)值比率的確定

　　根據(jù)上述計(jì)算得到的各可比案例價(jià)值比率及其修正系數(shù)，計(jì)算得到各可比案例修正后的價(jià)值比率，取其平均值作為民間融資服務(wù)中心的價(jià)值比率，計(jì)算過程如下所示：

　　經(jīng)上述計(jì)算，民間融資服務(wù)中心PB為1.05。

　　(5)民間融資服務(wù)中心市場法評估結(jié)果

　　根據(jù)民間融資服務(wù)中心財(cái)務(wù)報(bào)表，民間融資服務(wù)中心截至評估基準(zhǔn)日的凈資產(chǎn)為 191,685,557.67元。則采用市凈率(PB)計(jì)算得出委估的民間融資服務(wù)中心的股權(quán)市場價(jià)值如下：

　　委估的民間融資服務(wù)中心股權(quán)市場價(jià)值=審定凈資產(chǎn)×市凈率(PB)

　　=191,685,557.67×1.05

　　=201,269,835.55元

　　2.永信小額貸款關(guān)鍵參數(shù)的調(diào)整方法及評估測算過程。

　　永信小額貸款價(jià)值比率選擇和計(jì)算同上述民間融資服務(wù)中心。

　　(1)價(jià)值比率的修正

　　由于選取的案例發(fā)生時(shí)間距本次評估基準(zhǔn)日較近，均為一年以內(nèi)，且近期并購重組定價(jià)估值水平相對平穩(wěn)，因此不再對交易時(shí)間進(jìn)行修正;另外，選取的交易案例均為上市公司并購轉(zhuǎn)讓案例，與此次經(jīng)濟(jì)行為類似，且交易案例均為境內(nèi)企業(yè)，同標(biāo)的公司處于同一市場、政策和監(jiān)管體系內(nèi)，故無需對交易條件、背景、地域等因素進(jìn)行修正。

　　本次評估對永信小額貸款與可比交易案例從資產(chǎn)管理規(guī)模、盈利能力和償債能力等三個(gè)方面共7項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行了比較分析，并對可比交易案例的價(jià)值比率作相應(yīng)的修正。

　　以永信小額貸款作為比較基準(zhǔn)和調(diào)整目標(biāo)，將其各指標(biāo)系數(shù)均設(shè)為100，可比交易案例各指標(biāo)系數(shù)與目標(biāo)公司比較后確定，劣于目標(biāo)公司指標(biāo)系數(shù)的則調(diào)整系數(shù)小于100，優(yōu)于目標(biāo)公司指標(biāo)系數(shù)的則調(diào)整系數(shù)大于100。

　　永信小額貸款與可比交易案例各比較因素的詳情如下表所示：

　　金額單位：萬元

　　根據(jù)上述數(shù)據(jù)，計(jì)算各公司的調(diào)整系數(shù)如下：

　　根據(jù)上述分析，永信小額貸款與可比交易案例資產(chǎn)管理規(guī)模、盈利能力和償債能力等三個(gè)方面的調(diào)整系數(shù)匯總?cè)缦卤硭荆?/p>

　　根據(jù)已確定的調(diào)整系數(shù)，則各可比案例價(jià)值比率的修正系數(shù)如下表所示：

　　(2)標(biāo)的公司價(jià)值比率的確定

　　根據(jù)上述計(jì)算得到的各可比案例價(jià)值比率及其修正系數(shù)，計(jì)算得到各可比案例修正后的價(jià)值比率，取其平均值作為永信小額貸款的價(jià)值比率，計(jì)算過程如下所示：

　　經(jīng)上述計(jì)算，永信小額貸款PB為1.00。

　　(3)永信小額貸款市場法評估結(jié)果

　　根據(jù)永信小額貸款財(cái)務(wù)報(bào)表，永信小額貸款截至評估基準(zhǔn)日的凈資產(chǎn)為254,305,326.94元。則采用市凈率(PB)計(jì)算得出委估的永信小額貸款的股權(quán)市場價(jià)值如下：

　　委估的永信小額貸款股權(quán)市場價(jià)值=審定凈資產(chǎn)×市凈率(PB)

　　=254,305,326.94×1.00

　　=254,305,326.94元

　　綜上所述，本次市場法評估中各指標(biāo)比較修正的計(jì)算依據(jù)充分，計(jì)算過程科學(xué)，得出的修正比率合理，依據(jù)修正后的價(jià)值比率計(jì)算得出的各標(biāo)的公司股權(quán)價(jià)值評估值合理且公允。

　　二、請說明選取市場法下的評估價(jià)值作為***終結(jié)果的原因及合理性

　　本次評估分別采用市場法和資產(chǎn)基礎(chǔ)法對永信小額貸款和民間融資服務(wù)中心的股權(quán)價(jià)值進(jìn)行評估，并***終確定采用市場法的評估結(jié)果作為各標(biāo)的公司股權(quán)價(jià)值的***終評估結(jié)論。

　　(一)采用市場法評估結(jié)果的原因

　　本次評估***終采用市場法評估結(jié)果作為各標(biāo)的公司的評估結(jié)論，主要原因?yàn)椋?/p>

　　1、市場法的評估結(jié)果是通過對標(biāo)的公司所在行業(yè)可比交易案例分析對比基礎(chǔ)上得出的，可比交易案例的市場價(jià)格是各個(gè)交易者在公平市場狀況下自由交易得出的公允價(jià)值，由于其是以現(xiàn)實(shí)市場上的參照物來評價(jià)評估對象的價(jià)值，它具有評估角度和評估途徑直接、評估過程直觀、評估數(shù)據(jù)直接取材于市場、評估結(jié)果說服力強(qiáng)等特點(diǎn)，其評估結(jié)果能夠較好地反映各個(gè)交易者在當(dāng)前市場狀況下對企業(yè)公允價(jià)值的判斷。

　　2、由于資產(chǎn)基礎(chǔ)法固有的特性，采用該方法是通過對被評估單位的資產(chǎn)及負(fù)債進(jìn)行評估來確定企業(yè)的股權(quán)價(jià)值，未能對商譽(yù)等無形資產(chǎn)單獨(dú)進(jìn)行評估，其評估結(jié)果通常未能涵蓋企業(yè)的全部資產(chǎn)的價(jià)值，由此導(dǎo)致資產(chǎn)基礎(chǔ)法與市場法兩種方法下的評估結(jié)果產(chǎn)生差異。因此以市場法得出的評估值更能科學(xué)合理地反映企業(yè)股東全部權(quán)益的價(jià)值。

　　(二)采用市場法評估結(jié)果的合理性

　　各標(biāo)的公司兩種評估方法結(jié)果差異如下表所示：

　　單位：萬元

　　從上表所列的各標(biāo)的公司兩種評估方法結(jié)果及其差異來看，市場法同資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)果差異較小，差異率較小，符合兩種以上評估方法能夠互相驗(yàn)證的基本原則?？紤]到市場法評估結(jié)果具有評估角度和評估途徑直接、評估過程直觀、評估數(shù)據(jù)直接取材于市場、評估結(jié)果說服力強(qiáng)等特點(diǎn)，且市場法評估結(jié)果高于資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)果，出于保護(hù)上市公司利益等因素考量，本次評估***終采用市場法作為評估結(jié)果，具有合理性。

　　綜上所述，本次評估采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和市場法的評估方法組合，并***終采用市場法作為各標(biāo)的公司的評估結(jié)果具有合理性。

　　三、請結(jié)合(1)-(2)以及標(biāo)的公司的經(jīng)營情況、盈利情況、輕資產(chǎn)特點(diǎn)等說明本次交易作價(jià)的公允性，是否存在低價(jià)出售公司資產(chǎn)、向控股股東、實(shí)控人及其關(guān)聯(lián)方輸送利益等情形

　　本次評估采用市場法中的交易案例比較法對各標(biāo)的公司股權(quán)價(jià)值進(jìn)行評估，對各標(biāo)的公司與可比交易案例從資產(chǎn)管理規(guī)模、盈利能力和償債能力等三個(gè)方面共7項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行了比較分析，并對可比交易案例的價(jià)值比率作了相應(yīng)修正，修正過程已體現(xiàn)了各標(biāo)的公司的經(jīng)營情況、盈利情況和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，故各標(biāo)的公司評估結(jié)果具有合理性。且市場法評估結(jié)果具有評估角度和評估途徑直接、評估過程直觀、評估數(shù)據(jù)直接取材于市場、評估結(jié)果說服力強(qiáng)等特點(diǎn)，其評估結(jié)果能夠較好地反映各個(gè)交易者在當(dāng)前市場狀況下對企業(yè)公允價(jià)值的判斷，故具有公允性。

　　(一)交易案例相關(guān)數(shù)據(jù)

　　根據(jù)同花順iFinD金融數(shù)據(jù)終端查詢結(jié)果，評估人員收集、整理并分析了小額貸款行業(yè)近年的交易案例，各交易案例市凈率(PB)情況如下：

　　注：因部分交易案例公告的凈利潤數(shù)據(jù)系非完整年度數(shù)據(jù)，故在測算其市盈率(PE)時(shí)對凈利潤進(jìn)行了年化處理。

　　從上表反映的市凈率(PB)來看，近年小額貸款行業(yè)交易案例市凈率(PB)范圍為0.87—1.05,平均值為0.98，中位值為1.00。本次評估民間融資服務(wù)中心和永信小額貸款的市凈率(PB)分別為1.05和1.00，均在近年行業(yè)交易案例市凈率(PB)范圍內(nèi)，且民間融資服務(wù)中心的市凈率(PB)高于平均值和中位值;永信小額貸款市凈率(PB)同中位值相同，略高于平均值，故各標(biāo)的公司評估結(jié)果具有合理性和公允性。

　　從上表反映的市盈率(PE)來看，各交易案例市盈率(PE)差別較大，正如前文“價(jià)值比率的選取”所述，市盈率(PE)不適合類金融機(jī)構(gòu)估值，故交易案例市盈率(PE)數(shù)據(jù)不具有參考價(jià)值。

　　(二)上市公司相關(guān)數(shù)據(jù)

　　根據(jù)同花順iFinD金融數(shù)據(jù)終端查詢結(jié)果，2021年銀行業(yè)上市公司市盈率(PE)和市凈率(PB)情況如下：

　　從上表反映的市盈率(PE)來看，本次民間融資服務(wù)中心和永信小額貸款估值對應(yīng)的市盈率(PE)分別為6.09 和8.30 ，民間融資服務(wù)中心市盈率(PE)略低于行業(yè)平均值，但高于行業(yè)中位值;永信小額貸款市盈率(PE)高于行業(yè)平均值和中位值。

　　從上表反映的市凈率(PB)來看，本次民間融資服務(wù)中心和永信小額貸款的市凈率(PB)均高于行業(yè)平均值和中位值。

　　考慮到民間融資服務(wù)中心和永信小額貸款系地方性類金融機(jī)構(gòu)，從其業(yè)務(wù)區(qū)域性角度來看，地方農(nóng)商行上市公司相關(guān)指標(biāo)相對具有參考價(jià)值，2021年地方農(nóng)商行上市公司市盈率(PE)和市凈率(PB)情況如下：

　　從上表數(shù)據(jù)可見，民間融資服務(wù)中心和永信小額貸款的市盈率(PE)和市凈率(PB)均高于地方農(nóng)商行上市公司平均值。

　　考慮到各標(biāo)的公司的金融業(yè)務(wù)同銀行業(yè)上市公司的金融業(yè)務(wù)存在較大差異，其估值對應(yīng)的市盈率(PE)和市凈率(PB)同銀行業(yè)上市公司相比也存在一定差異，故具有合理性。正如前文“價(jià)值比率的選取”所述，市盈率(PE)不適合類金融機(jī)構(gòu)估值，故上市公司市盈率(PE)較市凈率(PB)的參考價(jià)值相對較弱。

　　綜上所述，各標(biāo)的公司評估結(jié)果具有合理性和公允性，不存在低價(jià)出售公司資產(chǎn)、向控股股東、實(shí)控人及其關(guān)聯(lián)方輸送利益等情形。

　　四、請?jiān)u估機(jī)構(gòu)核查上述事項(xiàng)并發(fā)表明確意見

　　經(jīng)核查，評估機(jī)構(gòu)坤元資產(chǎn)評估有限公司認(rèn)為：本次評估選取的可比交易案例具有合理性;本次市場法評估中各指標(biāo)比較修正的計(jì)算依據(jù)充分，計(jì)算過程科學(xué)，得出的修正比率合理，依據(jù)修正后的價(jià)值比率計(jì)算得出的各標(biāo)的公司股權(quán)價(jià)值評估值合理且公允;本次評估采用市場法作為各標(biāo)的公司的評估結(jié)果具有合理性;各標(biāo)的公司評估結(jié)果具有合理性和公允性，不存在低價(jià)出售公司資產(chǎn)、向控股股東、實(shí)控人及其關(guān)聯(lián)方輸送利益等情形。

　　問題二：根據(jù)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，交易對手方將于協(xié)議生效之日起15日內(nèi)支付3,500萬元，自股份轉(zhuǎn)讓完成之日(即變更登記辦理完畢之日)起分期支付剩余款項(xiàng)。

　　(1) 請補(bǔ)充披露分期支付的具體安排，付款期限的設(shè)定依據(jù)及合理性，是否有利于保護(hù)上市公司的利益。

　　(2) 請結(jié)合款項(xiàng)支付、股權(quán)過戶、工商變更登記等情況，說明資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)點(diǎn)及判斷依據(jù)。

　　公司回復(fù)：

　　一、請補(bǔ)充披露分期支付的具體安排，付款期限的設(shè)定依據(jù)及合理性，是否有利于保護(hù)上市公司的利益

　　(一)分期支付的具體安排

　　1、民間融資服務(wù)中心股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付的具體安排

　　公司于2022年3月14日與永興達(dá)簽署關(guān)于轉(zhuǎn)讓所持民間融資服務(wù)中心股份的《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》對股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付的具體安排如下：

　　(1)本協(xié)議自雙方簽字蓋章后成立，經(jīng)標(biāo)的公司相應(yīng)金融機(jī)構(gòu)主管部門(湖州市人民政府金融工作辦公室)就本次股份轉(zhuǎn)讓審批/審查同意并經(jīng)轉(zhuǎn)讓方內(nèi)部有權(quán)機(jī)關(guān)審議通過后生效;

　　(2)于本協(xié)議生效之日起15日內(nèi)以銀行轉(zhuǎn)賬形式支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的35,000,000元;

　　(3)自本次股份轉(zhuǎn)讓完成之日(即變更登記辦理完畢之日)起一個(gè)月內(nèi)以銀行轉(zhuǎn)賬形式支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款10,000,000元，自本次股份轉(zhuǎn)讓完成之日起兩個(gè)月內(nèi)以銀行轉(zhuǎn)賬形式支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款20,000,000元，自本次股份轉(zhuǎn)讓完成之日起三個(gè)月內(nèi)以銀行轉(zhuǎn)賬形式支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款剩余款項(xiàng);

　　(4)標(biāo)的公司應(yīng)自轉(zhuǎn)讓方收到***期股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款之日起5個(gè)工作日內(nèi)向工商局申請辦理與本次股份轉(zhuǎn)讓相關(guān)的工商變更登記手續(xù),雙方應(yīng)配合標(biāo)的公司完成上述工商變更登記手續(xù)。

　　2、永信小額貸款股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付的具體安排

　　公司于2022年3月14日與永興達(dá)簽署關(guān)于轉(zhuǎn)讓所持永信小額貸款股份的《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》對股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付的具體安排如下：

　　(1)本協(xié)議自雙方簽字蓋章后成立，經(jīng)標(biāo)的公司相應(yīng)金融機(jī)構(gòu)主管部門(浙江省地方金融監(jiān)管局)就本次股份轉(zhuǎn)讓審批/審查同意并經(jīng)轉(zhuǎn)讓方內(nèi)部有權(quán)機(jī)關(guān)審議通過后生效;

　　(2)于本協(xié)議生效之日起15日內(nèi)以銀行轉(zhuǎn)賬形式支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的35,000,000元;

　　(3)自本次股份轉(zhuǎn)讓完成之日(即變更登記辦理完畢之日)起一個(gè)月內(nèi)以銀行轉(zhuǎn)賬形式支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款10,000,000元，自本次股份轉(zhuǎn)讓完成之日起兩個(gè)月內(nèi)以銀行轉(zhuǎn)賬形式支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款20,000,000元，自本次股份轉(zhuǎn)讓完成之日起三個(gè)月內(nèi)以銀行轉(zhuǎn)賬形式支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款剩余款項(xiàng);

　　(4)標(biāo)的公司應(yīng)自轉(zhuǎn)讓方收到***期股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款之日起5個(gè)工作日內(nèi)向工商局申請辦理與本次股份轉(zhuǎn)讓相關(guān)的工商變更登記手續(xù),雙方應(yīng)配合標(biāo)的公司完成上述工商變更登記手續(xù)。

　　(二)付款期限的設(shè)定具有合理性，有利于保護(hù)上市公司的利益

　　公司于2021年12月向中國證券監(jiān)督管理委員會提交了非公開發(fā)行A股股票的申請，擬募集資金用于投資鋰電新能源和特鋼新材料相關(guān)項(xiàng)目。為加快推進(jìn)非公開發(fā)行A股股票進(jìn)程,公司于2022年3月1日出具《關(guān)于類金融資產(chǎn)相關(guān)事宜的說明與承諾函》，承諾：“公司將立即啟動(dòng)轉(zhuǎn)讓所持永信小額貸款、民間融資服務(wù)中心股份事宜,積極與永信小額貸款監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)溝通并尋找符合其規(guī)定的受讓對象,盡快完成所持永信小額貸款與民間融資服務(wù)中心股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜?！?/p>

　　上述承諾履行過程中，公司在綜合考慮受讓方資質(zhì)、受讓意愿、轉(zhuǎn)讓完成速度等因素后，將永興達(dá)作為受讓方，并以坤元資產(chǎn)評估有限公司評估值作為交易價(jià)格，雙方協(xié)商設(shè)定分期付款方式，具有合理性。

　　1、***期股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款在工商變更登記前支付，且超過總轉(zhuǎn)讓價(jià)款50%

　　公司將收到***期股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款并完成股份過戶時(shí)作為資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)點(diǎn)(詳見問題二之二回復(fù))，根據(jù)協(xié)議約定，永興達(dá)須各支付3,500.00萬元(總計(jì)7,000.00萬元)，公司方可辦理民間融資服務(wù)中心33.95%股份和永信小額貸款26.655%股份的工商變更登記。***期股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款分別占民間融資服務(wù)中心、永信小額貸款相應(yīng)股份交易價(jià)格的51.22%、51.63%，均超過股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的50%，***付款比例較高。

　　2、剩余款項(xiàng)分三期支付但期限較短，且受讓方具備良好履約能力

　　鑒于本次轉(zhuǎn)讓籌備時(shí)間較短、交易金額較大，受讓方需要合理的資金周轉(zhuǎn)時(shí)間，雙方協(xié)商剩余不足50%的股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款將在股份轉(zhuǎn)讓完成之日起三個(gè)月內(nèi)完成支付。該項(xiàng)約定總支付期限較短且分三期逐步支付，符合一般股權(quán)轉(zhuǎn)讓付款期限的設(shè)定，具有合理性。并且，永興達(dá)經(jīng)營情況良好，具備良好的履約能力，預(yù)期后續(xù)可以按照轉(zhuǎn)讓協(xié)議的付款安排按時(shí)足額回款，不存在回款風(fēng)險(xiǎn)。

　　因此，本次付款期限的設(shè)定具有合理性，有利于保護(hù)上市公司的利益。

　　二、請結(jié)合款項(xiàng)支付、股權(quán)過戶、工商變更登記等情況，說明資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)點(diǎn)及判斷依據(jù)

　　(一)《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》應(yīng)用指南相關(guān)規(guī)定

　　民間融資服務(wù)中心和永信小額貸款系公司聯(lián)營企業(yè)。《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》中并沒有對聯(lián)營企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)移時(shí)點(diǎn)作出明確規(guī)定，公司參考《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》應(yīng)用指南規(guī)定中關(guān)于控制權(quán)的轉(zhuǎn)移條件，作為聯(lián)營企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)移時(shí)點(diǎn)的判斷依據(jù)?！镀髽I(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第20號——企業(yè)合并》應(yīng)用指南規(guī)定：“同時(shí)滿足下列條件的，通?？烧J(rèn)為實(shí)現(xiàn)了控制權(quán)的轉(zhuǎn)移：

　　(1)企業(yè)合并合同或協(xié)議已獲股東大會等通過;

　　(2)企業(yè)合并事項(xiàng)需要經(jīng)過國家有關(guān)主管部門審批的，已獲得批準(zhǔn);

　　(3)參與合并各方已辦理了必要的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù);

　　(4)合并方或購買方已支付了合并價(jià)款的大部分(一般應(yīng)超50%)，并且有能力、有計(jì)劃支付剩余款項(xiàng);

　　(5)合并方或購買方實(shí)際上已經(jīng)控制了被合并方或被購買方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策，并享有相應(yīng)的利益、承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>

　　(二)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)點(diǎn)及判斷依據(jù)

　　公司參考《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》應(yīng)用指南相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合款項(xiàng)支付、股權(quán)過戶、工商變更登記等情況，對資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)點(diǎn)及判斷依據(jù)具體說明如下：

　　1、《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》已獲交易各方內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)審議通過

　　2022年3月14日，公司召開第五屆董事會第十九次臨時(shí)會議，審議通過了《關(guān)于轉(zhuǎn)讓湖州市民間融資服務(wù)中心股份有限公司股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》及《關(guān)于轉(zhuǎn)讓湖州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)永信小額貸款股份有限公司股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，同意公司將持有的民間融資服務(wù)中心33.95%股份及永信小額貸款26.655%股份轉(zhuǎn)讓給公司關(guān)聯(lián)方永興達(dá)。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《公司章程》及《公司關(guān)聯(lián)交易決策制度》等相關(guān)規(guī)定，本次轉(zhuǎn)讓已經(jīng)公司董事會審議通過，無須提交公司股東大會審議。

　　與此同時(shí)，受讓方永興達(dá)已召開股東會，審議同意受讓公司所持民間融資服務(wù)中心和永信小額貸款股份;民間融資服務(wù)中心及永信小額貸款已召開股東大會，審議同意公司將所持有的股份轉(zhuǎn)讓給永興達(dá)。

　　2、《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》需要經(jīng)過金融機(jī)構(gòu)主管部門審批、審查同意后生效

　　2022年3月14日，根據(jù)公司與永興達(dá)簽署《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》約定，該協(xié)議需經(jīng)民間融資服務(wù)中心及永信小額貸款相應(yīng)金融機(jī)構(gòu)主管部門就本次股份轉(zhuǎn)讓審批、審查同意并經(jīng)公司董事會審議通過后生效。就民間融資服務(wù)中心相關(guān)股份轉(zhuǎn)讓，2022年3月22日，公司取得湖州市人民政府金融工作辦公室《關(guān)于同意湖州市民間融資服務(wù)中心股份有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓及變更監(jiān)事會成員的批復(fù)》(湖金融辦〔2022〕16號)，公司與永興達(dá)就民間融資服務(wù)中心相關(guān)《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》已生效。就永信小額貸款相關(guān)股份轉(zhuǎn)讓，2022年3月22日，公司取得湖州市人民政府金融工作辦公室《關(guān)于湖州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)永信小額貸款股份有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的情況說明》，同意公司轉(zhuǎn)讓永信小額貸款股份，尚待浙江省地方金融監(jiān)管局審核辦理永信小額貸款的股份轉(zhuǎn)讓事宜。

　　3、參與各方已辦理了必要的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)

　　民間融資服務(wù)中心及永信小額貸款將于公司收到***期股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款之日起5個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾砭稚暾堔k理變更手續(xù)，同時(shí)對《公司章程》和股東名冊進(jìn)行變更。民間融資服務(wù)中心及永信小額貸款完成對公司章程和股東名冊進(jìn)行變更后，永興達(dá)即能在法律上行使股東權(quán)力，可視之為辦理了財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，完成了股權(quán)過戶。

　　4、購買方已支付了股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的大部分(一般應(yīng)超50%)，并且有能力、有計(jì)劃支付剩余款項(xiàng)

　　根據(jù)《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，民間融資服務(wù)中心及永信小額貸款的股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格分別為6,833.11萬元和6,778.51萬元。根據(jù)《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》約定，永興達(dá)將于協(xié)議生效之日起15日內(nèi)分別支付***期股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款3,500.00萬元(均超過股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的50%)。另外，永興達(dá)經(jīng)營情況良好，具備良好的履約能力，預(yù)期后續(xù)可以按照轉(zhuǎn)讓協(xié)議的付款安排按時(shí)足額回款，不存在回款風(fēng)險(xiǎn)。

　　5、購買方實(shí)際上已經(jīng)控制了被購買方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策，并享有相應(yīng)的利益、承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)

　　由于高興江同時(shí)任公司、永興達(dá)、永信小額貸款董事長和民間融資服務(wù)中心董事，因此本次股份轉(zhuǎn)讓不會變更民間融資服務(wù)中心及永信小額貸款的董事會成員。民間融資服務(wù)中心及永信小額貸款完成對《公司章程》和股東名冊變更后，永興達(dá)即能在法律上行使股東權(quán)力，可視之為實(shí)際上已經(jīng)控制了民間融資服務(wù)中心及永信小額貸款的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策，并享有相應(yīng)的利益、承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　綜上，公司認(rèn)為，就民間融資服務(wù)中心股份轉(zhuǎn)讓之《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》已獲金融機(jī)構(gòu)主管部門審批同意及交易各方內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)審議通過并生效，就永信小額貸款股份轉(zhuǎn)讓之《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》已獲交易各方內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)審議通過，正在金融機(jī)構(gòu)主管部門(浙江省地方金融監(jiān)管局)審批過程中，待審批完成后《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》正式生效。公司收到***期股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款并完成股份過戶時(shí)，可以認(rèn)定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移完成。

　　問題三：請結(jié)合《上市公司自律監(jiān)管指引第7號——交易與關(guān)聯(lián)交易》及你公司章程的有關(guān)規(guī)定，說明按照連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)計(jì)算原則，本次關(guān)聯(lián)交易是否需要提交股東大會審議及依據(jù)。

　　公司回復(fù)：

　　一、關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)規(guī)定

　　(一)《上市公司自律監(jiān)管指引第7號——交易與關(guān)聯(lián)交易》的相關(guān)規(guī)定

　　根據(jù)《上市公司自律監(jiān)管指引第7號——交易與關(guān)聯(lián)交易》的相關(guān)規(guī)定，上市公司交易或關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定適用連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)計(jì)算原則。上市公司已披露但未履行股東大會審議程序的交易或關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，仍應(yīng)當(dāng)納入累計(jì)計(jì)算范圍以確定應(yīng)當(dāng)履行的審議程序。

　　(二)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定

　　根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在三百萬元以上, 且占公司***近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)***值0.5%以上的關(guān)聯(lián)交易,應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議后及時(shí)披露;公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易金額在三千萬元以上,且占上市公司***近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)***值5%以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議，并提供具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對交易標(biāo)的出具的審計(jì)或者評估報(bào)告。

　　根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)發(fā)生的以下關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)按照累計(jì)計(jì)算的原則適用其關(guān)于關(guān)聯(lián)交易審議標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定：

　　1、與同一關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的交易;

　　2、與不同關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的與同一交易標(biāo)的的交易。

　　上述同一關(guān)聯(lián)人包括與該關(guān)聯(lián)人受同一主體控制或者相互存在股權(quán)控制關(guān)系的其他關(guān)聯(lián)人。

　　二、本次關(guān)聯(lián)交易無需要提交股東大會審議

　　基于上述規(guī)定，本次公司以6,833.11萬元和6,778.51萬元的價(jià)格向永興達(dá)轉(zhuǎn)讓所持民間融資服務(wù)中心33.95%股權(quán)及永信小額貸款26.655%股權(quán)的關(guān)聯(lián)交易，合計(jì)交易金額13,611.62萬元，占公司2020年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)402,780.21萬元的3.38%，無需提交股東大會審議。

　　在過去十二個(gè)月內(nèi)：

　　1、除本次關(guān)聯(lián)交易外，公司與永興達(dá)(含與永興達(dá)受同一主體控制或者相互存在股權(quán)控制關(guān)系的其他關(guān)聯(lián)人)不存在其他交易;

　　2、除本次關(guān)聯(lián)交易外，公司與不同關(guān)聯(lián)人不存在與民間融資服務(wù)中心、永信小額貸款相關(guān)的交易。

　　具體情況如下：

　　因此，按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《公司章程》對關(guān)聯(lián)交易審議標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)規(guī)定及連續(xù)十二個(gè)月累計(jì)計(jì)算原則，本次關(guān)聯(lián)交易無需要提交股東大會審議。

　　特此公告。

　　永興特種材料科技股份有限公司董事會

　　2022年3月29日

　　證券代碼：002756 證券簡稱：永興材料 公告編號：2022-016號

　　永興特種材料科技股份有限公司

　　關(guān)于控股股東部分股權(quán)解除質(zhì)押的公告

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

　　一、股份解除質(zhì)押情況

　　永興特種材料科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)近日接到控股股東、實(shí)際控制人高興江先生函告，獲悉其持有本公司的1,200萬股股份解除質(zhì)押，具體事項(xiàng)如下：

　　1、股份解除質(zhì)押情況

　　2、股份累計(jì)質(zhì)押的情況

　　3、其他說明

　　高興江先生資信和財(cái)務(wù)狀況良好，具備良好的資金償還能力，所質(zhì)押的股份目前不存在平倉或被強(qiáng)制過戶風(fēng)險(xiǎn)，亦不會對上市公司生產(chǎn)經(jīng)營、公司治理等產(chǎn)生影響。公司將根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

　　二、備查文件

　　1、告知函

　　2、《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券質(zhì)押及司法凍結(jié)明細(xì)表》

　　特此公告。

　　永興特種材料科技股份有限公司

　　董事會

　　2022年3月29日

企行公司主營業(yè)務(wù)： 公司注冊、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉(zhuǎn)讓、公司注銷、公司戶車牌轉(zhuǎn)讓，投資/資產(chǎn)/基金類公司轉(zhuǎn)讓， 免費(fèi)咨詢電話：400-006-0010