證券代碼：000150 證券簡稱：宜華健康 公告編號：2021-147

宜華健康醫(yī)療股份有限公司

關于全資子公司與中國東方資產管理

股份有限公司進行債務重組的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、債務重組概述

（一）債務重組的基本情況

宜華健康醫(yī)療股份有限公司（以下簡稱“公司”）全資子公司眾安康后勤集團有限公司（以下簡稱“眾安康”）于2019年7月26日，向浙商銀行股份有限公司深圳分行（以下簡稱“浙商銀行深圳分行”）申請綜合授信人民幣2億元，期限1年。同年當月放款。公司為該筆貸款提供連帶責任擔保，并將全資子公司達孜賽勒康醫(yī)療投資管理有限公司（以下簡稱“達孜賽勒康”）持有的達孜慈恒醫(yī)療投資有限公司（以下簡稱“達孜慈恒”）100%股權，及達孜慈恒持有的杭州慈養(yǎng)老年醫(yī)院60%股權、杭州養(yǎng)和醫(yī)院60%股權提供質押擔保。

眾安康在借款到期后，未能及時償還本息。浙商銀行深圳分行以金融借款糾紛為由向深圳市中級人民法院提起訴訟，案號為（2020）粵03民初4622號。案件已開庭，未形成判決。

2021年11月1日，浙商銀行深圳分行與中國東方資產管理股份有限公司深圳市分公司（以下簡稱“東方資產管理公司深圳分公司”）已達成債權轉讓，具體內容詳見公司于2021年11月23日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）的《關于部分債務變更債權人的提示性公告》（公告編號：2021-134）。

在東方資產管理公司深圳分公司受讓該部分債權后，為緩解公司資金壓力，妥善解決債務，促進公司經營穩(wěn)定。東方資產管理公司深圳分公司與眾安康就債務豁免、債務償還期限等事項達成債務重組方案，擬簽訂《債務重組協(xié)議》。

（二）履行的審議程序

上述債務重組方案經公司第八屆董事會第十九次會議審議通過。

本次債務重組不構成關聯(lián)交易。上述事項已取得債權人同意，在本公司董事會審議通過后執(zhí)行。無需提交公司股東大會審議，無需政府有關部門批準、無需征得其他第三方同意。

二、債務重組對方的基本情況

（一）名稱：中國東方資產管理股份有限公司深圳市分公司

企業(yè)性質：股份有限公司分公司(國有控股)

企業(yè)地址：深圳市羅湖區(qū)建設路2016號南方證券大廈A、B棟18樓

負責人：楊智剛

成立日期：1999年10月27日

統(tǒng)一社會信用代碼：91440300708597519X

經營范圍：在中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的業(yè)務范圍內，在總公司的授權下開展業(yè)務活動。

總公司：中國東方資產管理股份有限公司

總公司實際控制人：中華人民共和國財政部。

（二）東方資產與公司及公司前十名股東在產權、業(yè)務、資產、債權債務、人員等方面不存在關聯(lián)關系，不存在其他可能或已經造成公司對其利益傾斜的關系。

三、債務重組方案

（一）重組涉及的債務及債務豁免情況

公司原債權人浙商銀行深圳分行于2021年9月28日與東方資產管理公司深圳分公司簽署了《債權轉讓協(xié)議》，將其對眾安康擁有的已逾期的本金199,991,106.58元及相應利息的債權（以下稱“標的債權”）轉讓給東方資產管理公司深圳分公司。

截止2021年12月20日（即重組初始日），東方資產管理公司深圳分公司與眾安康共同確認標的債權余額共計228,630,400元。東方資產管理公司深圳分公司同意不可撤銷并無條件豁免眾安康標的債權中的債務本息共計46,630,400元，其中本金為17,991,100元，利息為28,639,300元。債務豁免后的債務重組金額共計182,000,000元。

（二）債務重組方案的主要內容

1、眾安康與東方資產管理公司深圳分公司簽署《債務重組協(xié)議》，確定債務豁免后債務重組金額為182,000,000元。債務重組期限為24個月。

2、東方資產管理公司深圳分公司對眾安康債務重組收益包含：重組期間，重組收益=重組收益計算基數(shù)×日收益率×實際天數(shù)，重組年收益率為9%，日收益率=年收益率/360(含甲方按照國家稅法規(guī)定應繳納的增值稅)。重組收益計算基數(shù)初始數(shù)額為182,000,000元。

3、重組本金還款安排：眾安康應于每半年末月的20日向東方資產管理公司深圳分公司支付該重組收益核算期的重組收益。眾安康將分三期，按照協(xié)議約定，逐期歸還債務重組金額。

4、擔保物：將達孜賽勒康持有的達孜慈恒100%股權及達孜慈恒持有的杭州慈養(yǎng)老年醫(yī)院60%股權、杭州養(yǎng)和醫(yī)院60%股權為上述債務提供質押擔保。該資產不存在重大爭議，存在訴訟或仲裁事項、存在查封、凍結等司法措施。上述資產需辦理轉移質押。公司等共計五名保證人為眾安康就上述債務提供連帶責任擔保。

四、債務重組協(xié)議的主要內容

甲方（債權人）：中國東方資產管理股份有限公司深圳市分公司

乙方（債務人）：眾安康后勤集團有限公司

丙方（保證人）：宜華健康醫(yī)療股份有限公司等

丁方1（質押人）：達孜賽勒康

丁方2（質押人）：達孜慈恒

鑒于：

1. 浙商銀行深圳分行與乙方簽署了《借款合同》（合同編號：（20920000）浙商銀借字（2019）第01292號、（20920000）浙商銀借字（2019）第 01302 號、（20920000）浙商銀借字（2019）第01304號、（20920000）浙商銀借字（2019）第01316 號，以下簡稱“借款合同”），浙商銀行深圳分行已依照借款合同相關約定向乙方發(fā)放貸款并已履行完畢其在借款合同項下全部義務，乙方尚未履行其在借款合同項下的債務，浙商銀行深圳分行因此對乙方享有債權。甲方已于2021年9月28日與浙商銀行深圳分行簽署《債權轉讓合同》，受讓了浙商銀行深圳分行在《借款合同》（合同編號：（20920000）浙商銀借字（2019）第01292號、（20920000）浙商銀借字（2019）第01302號、（20920000）浙商銀借字（2019）第 01304 號、（20920000）浙商銀借字（2019）第 01316 號）項下對乙方享有的債權。

2. 浙商銀行深圳分行與丁方1、丁方2簽署了《***高額質押合同》（合同編號：（584070）浙商銀高質字（2019）第07261號、（584070）浙商銀高質字（2019）第07262號、（584070）浙商銀高質字（2019）第07263號），丁方1以其持有的達孜慈恒100%股權（對應的出資額為4000萬元）、丁方2以其持有的杭州養(yǎng)和醫(yī)院有限公司（已更名為：杭州養(yǎng)和護理院有限公司，以下簡稱“養(yǎng)和護理院”）60%股權（對應出資額為360萬元）和杭州慈養(yǎng)老年醫(yī)院有限公司（已更名為：杭州慈養(yǎng)護理院有限公司，以下簡稱“慈養(yǎng)護理院”）60%股權（對應出資額為600萬元）及其派生的權益為提供***高額質押擔保。浙商銀行深圳分行與丙方2、丙方3、丙方4、丙方5簽署了《***高額保證合同》（合同編號：（584070）浙商銀高保字（2019）第07261號）、與丙方1簽署《***高額保證合同》（合同編號：（584070）浙商銀高保字（2019）第07262號），由丙方為上述債權提供連帶責任保證擔保。因甲方受讓了對乙方享有的債權，丙方及丁方確認甲方成為新的擔保權人。

3. 針對上述債權債務，各方擬同意，依托甲方的不良資產專業(yè)管理能力，按本協(xié)議的約定進行債務重組。

協(xié)議的主要內容如下：

1、債務確認

（1）各方確認，截至重組起始日，標的債權余額共計貳億貳仟捌佰陸拾叁萬零肆佰元（小寫：228,630,400.00元）。其中本金為壹億玖仟玖佰玖拾玖萬壹仟壹佰元（小寫：199,991,100.00元），利息為貳仟捌佰陸拾叁萬玖仟叁佰元（小寫：28,639,300.00元）（包括罰息、復利、逾期利息）。甲方同意不可撤銷并無條件豁免乙方債務本息（債務豁免金額）共計肆仟陸佰陸拾叁萬零肆佰元（小寫： 46，630，400.00元）。其中豁免本金為壹仟柒佰玖拾玖萬壹仟壹佰元（小寫： 17,991,100.00元），豁免利息貳仟捌佰陸拾叁萬玖仟叁佰元（小寫：28,639,300.00元）。債務豁免后的債務重組金額共計壹億捌仟貳佰萬元（小寫： 182,000,000.00元）。

（2）乙方、丙方、丁方確認，原債權人已履行完畢其在標的債權基礎文件項下的全部義務。乙方、丙方、丁方承諾不得以標的債權基礎文件項下對原債權人享有的請求權、抗辯權主張抵銷、抗辯甲方在本協(xié)議項下對乙方、丙方、丁方享有的債權。乙方、丙方、丁方與原債權人之間的爭議，由乙方、丙方、丁方與原債權人自行解決，與甲方無關，且不對重組債務產生任何不利影響。

2、債務重組

（1）重組期限為自重組起始日起24個月。

（2）重組期間，重組收益=重組收益計算基數(shù)×日收益率×實際天數(shù)。

①重組年收益率為9%，日收益率=年收益率/360(含甲方按照國家稅法規(guī)定應繳納的增值稅)。

②重組收益計算基數(shù)初始數(shù)額為壹億捌仟貳佰萬元（小寫： 182，000，000.00 元），如債務重組余額發(fā)生變化，則重組收益計算基數(shù)相應等額變化，重組收益應分段計算，累計相加。

3、債務清償

（1）乙方應于每半年末月的20日向甲方支付該重組收益核算期的重組收益。支付日為非工作日的，乙方應***遲不晚于支付日后的***個工作日，向甲方支付該重組收益核算期的重組收益。

（2）乙方應按以下方式清償債務重組金額，且重組收益應隨債務重組金額的清償而全部清償：

■

4、還款擔保

（1）針對乙方在本協(xié)議項下對甲方所負的全部義務和責任，丙方同意繼續(xù)提供無條件不可撤銷的連帶責任保證擔保，保證期間為本協(xié)議項下債務履行期限屆滿之日（含提前到期之日，如分期履行的則為***后一期債務履行期限屆滿之日）起三年。

（2）針對乙方在本協(xié)議項下對甲方所負的全部義務和責任，丁方1同意以其持有的達孜慈恒100%股權、丁方2同意以其持有的養(yǎng)和護理院60%股權和慈養(yǎng)護理院60%股權繼續(xù)提供質押擔保，并同意根據(jù)甲方要求辦理質押（變更）登記相關手續(xù)，并承擔由此發(fā)生的費用。丁方同意本協(xié)議項下質押效力及于質押財產孳息以及現(xiàn)在和將來產生于質押財產的所有權利、利益和收益（包括但不限于紅股、紅利、股息等），丁方應根據(jù)甲方要求就質押財產新增部分辦理質押登記手續(xù)。未取得甲方事前書面同意，丁方不得做出任何可能導致質押財產減值、毀損或甲方的權利受到任何損害或危及本協(xié)議項下?lián)嗬麑崿F(xiàn)的行為，否則因此獲得的價款應當存入甲方***的賬戶或按照甲方要求用于提前償還被擔保的債務。

（3）乙方、丙方及丁方保證已獲得簽署本協(xié)議或履行本協(xié)議所載交易所需要的相關機構的授權、批準或同意，已獲得其配偶及財產共有人（如有）的同意，并已根據(jù)上市公司監(jiān)管規(guī)則履行相關信息披露義務。如乙方未按本協(xié)議約定履行任何義務或承擔責任，甲方有權直接要求全部、部分或任一丙方或丁方承擔擔保責任而無須先向乙方或其它擔保人追索，且甲方放棄、變更其他擔保權利（包括但不限于權利順位、擔保金額或范圍等）或減免其他擔保人（包括第三人或提供擔保的債務人）的責任，任一丙方或丁方于本協(xié)議項下的擔保責任均不受影響，均應對本協(xié)議約定擔保范圍內的全部債務承擔擔保責任。

5、違約責任

（1）如發(fā)生下列任一情形，則視為乙方、丙方和/或丁方違約：

①乙方未能按本協(xié)議約定按時足額償還任意一期債務重組金額或重組收益。

②乙方、丙方或丁方違反本協(xié)議任何一條承諾、保證或本協(xié)議約定的其他義務。

③發(fā)生任何重大事項，對重組債務的清償產生重大不利影響。

④本協(xié)議項下的質權未有效設立、無效或被撤銷或與質押財產相關的其他危及或可能危及甲方權益的其他情形。

（2）如發(fā)生本協(xié)議上述約定的任一違約情形，甲方有權單獨或同時采取以下一種或多種措施追究違約方的違約責任：

①除繼續(xù)按本協(xié)議約定計收重組收益外，就全部逾期未償還的債務重組金額及重組收益總額按0.04%/日計收違約金；

②要求違約方限期糾正違約行為；

③要求乙方、丙方或丁方提供新的令甲方滿意的擔保措施；

④宣布重組債務立即到期，要求乙方立即清償全部重組債務，行使相關擔保權利；

⑤根據(jù)《中華人民共和國民事訴訟法》關于實現(xiàn)擔保物權案件的相關規(guī)定，直接向有管轄權的人民法院申請以拍賣或變賣質押財產等方式實現(xiàn)擔保物權。

（3）甲方行使上述權利后仍無法彌補對債務重組金額及重組收益的權益造成的損失的，仍有權要求違約方承擔損害賠償責任。

五、債務重組目的和對公司的影響

本次債務重組的目的是推動公司逾期債務的解決，緩解公司的資金壓力，改善公司的財務狀況。債務重組方東方資產管理公司深圳市分公司具有不良資產專業(yè)化管理能力、社會風險救助能力、債務重組能力，本次債務重組有助于緩解公司流動性困難，降低負債率，促進經營發(fā)展。

本次豁免的債務本金及計算至重組起始日的全部利息等將計入公司當期收益，對公司2021年度業(yè)績產生積極影響。公司也將繼續(xù)與東方資產管理公司深圳市分公司保持密切溝通，推動公司其它債務逾期的重組工作。

六、備查文件

1、董事會決議；

2、獨立董事意見；

3、債務重組協(xié)議。

特此公告。

宜華健康醫(yī)療股份有限公司董事會

二〇二一年十二月二十九日

證券代碼：000150 證券簡稱：宜華健康 公告編號：2021-148

宜華健康醫(yī)療股份有限公司

關于召開2022年

***次臨時股東大會的通知

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

宜華健康醫(yī)療股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2021年12月28日召開第八屆董事會第十九次會議，審議通過了《關于召開公司2022年***次臨時股東大會的通知》，現(xiàn)將本次股東大會的具體內容及相關事項通知如下：

一、召開會議的基本情況

(一)股東會屆次：本次股東大會為2022年***次臨時股東大會。

(二) 召集人：公司董事會

(三)會議召開的合法、合規(guī)性：公司于2021年12月28日召開第八屆董事會第十九次會議審議通過《關于召開2022年***次臨時股東大會的通知》，本次股東大會的召集符合《公司法》、《上市公司股東大會規(guī)則》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》的有關規(guī)定。

(四)會議召開日期和時間

1、現(xiàn)場會議召開時間：2022年1月14日(星期五) 15:00。

2、網(wǎng)絡投票時間為：2022年1月14日。

其中通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)進行網(wǎng)絡投票的時間為：2022年1月14日9:15至9：25、9:30至11:30和13:00至15:00；通過互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進行網(wǎng)絡投票的時間為：2022年1月14日9:15至15:00。

(五)現(xiàn)場會議地點：廣東省汕頭市澄海區(qū)萊蕪嶺海工業(yè)園區(qū)主樓4樓董事會會議室。

(六)會議召開方式：本次股東大會采取現(xiàn)場投票和網(wǎng)絡投票相結合的方式。

公司將通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)(http://wltp.cninfo.com.cn)向全體股東提供網(wǎng)絡形式的投票平臺，股東可以在上述網(wǎng)絡投票時間內通過上述系統(tǒng)行使表決權。

同一表決權只能選擇現(xiàn)場或者網(wǎng)絡表決方式中的一種。同一表決權出現(xiàn)重復表決的，以***次投票結果為準。

(七)股權登記日：2022年1月7日

(八)出席會議人員：

1、截止2022年1月7日15:00深圳證券交易所收市時，在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的公司全體股東。上述本公司全體股東均有權出席股東大會，并可以以書面形式委托代理人出席會議和參加表決，該股東代理人不必是本公司股東。

2、公司董事、監(jiān)事和高級管理人員。

3、公司聘請的律師。

二、會議審議事項

本次股東大會審議事項為：

1、審議《關于子公司達孜賽勒康繼續(xù)履行相關債權人擔保義務的議案》；

2、審議《關于孫公司達孜慈恒繼續(xù)履行相關債權人擔保義務的議案》；

3、審議《關于自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更的議案》。

上述議案的具體內容詳見2021年12月25日、12月29日刊登于巨潮資訊網(wǎng)(http://www.cninfo.com.cn)的相關公告。

三、參加現(xiàn)場會議的登記事項

(一)登記手續(xù)：

1、法人股東由法定代表人出席會議的，持營業(yè)執(zhí)照復印件(加蓋公司公章)、法定代表人有效證明、股東賬戶卡和出席人身份證辦理登記手續(xù)；委托代理人出席會議的，代理人應持營業(yè)執(zhí)照復印件(加蓋公司公章)、股東賬戶卡、法人代表書面授權委托書(加蓋公司公章)和代理人身份證辦理登記手續(xù)。

2、個人股東親自出席會議的，持本人身份證和股票賬戶卡辦理登記手續(xù)；委托代理他人出席會議的，代理人需持委托人股票賬戶卡、授權委托書和代理人身份證辦理登記手續(xù)。

3、代理投票授權委托書由委托人授權他人簽署的，授權簽署的授權書或者其他授權文件應當經過公證。經公證的授權書或者其他授權文件，和投票代理委托書均需一并提交。

4、異地股東可采用信函或傳真的方式登記。

(1)登記時間：本次股東大會登記時間為2022年1月8日（9:30-16:00）。

(2)登記地點：廣東省汕頭市澄海區(qū)萊蕪嶺海工業(yè)園區(qū)主樓4樓證券部。

(二)聯(lián)系方式

1、聯(lián)系地址：廣東省汕頭市澄海區(qū)萊蕪嶺海工業(yè)園區(qū)主樓4樓證券部(郵編：515800)

2、聯(lián)系電話：0754-85899788

3、傳真：0754-85890788

4、聯(lián)系人：陳曉棟

(三)出席會議的股東食宿及交通費用自理。

四、參加網(wǎng)絡投票的操作流程

本次股東大會上，股東可以通過深交所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（網(wǎng)址為http://wltp.cninfo.com.cn）參加投票，參加網(wǎng)絡投票時涉及具體操作需要說明的內容和格式詳見附件一。

宜華健康醫(yī)療股份有限公司董事會

二〇二一年十二月二十九日

附件一：

參加網(wǎng)絡投票的具體操作流程

一、網(wǎng)絡投票的程序

1、投票代碼：360150；

2、投票簡稱：“宜健投票”；

3、議案設置及意見表決。

（1）議案設置。

■

（2）填報表決意見或選舉票數(shù)。

對于非累積投票議案，填報表決意見:同意、反對、棄權；

（3）本次股東大會設置總議案，股東對總議案進行投票，視為對除累積投票提案外的其他所有提案表達相同意見。股東對總議案與具體提案重復投票時，以***次有效投票為準。如股東先對具體提案投票表決，再對總議案投票表決，則以已投票表決的具體提案的表決意見為準，其他未表決的提案以總議案的表決意見為準；如先對總議案投票表決，再對具體提案投票表決，則以總議案的表決意見為準。

（4）對同一議案的投票以***次有效投票為準。

二、通過深交所交易系統(tǒng)投票的程序

1、投票時間：2022年1月14日的交易時間，即9:15-9:25、9:30一11:30和13:00一15:00。

2、股東可以登錄證券公司交易客戶端通過交易系統(tǒng)投票。

三、通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)投票的程序

1、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)開始投票的時間為2022年1月14日9:15-15:00。。

2、股東通過互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進行網(wǎng)絡投票，需按照《深圳證券交易所投資者網(wǎng)絡服務身份認證業(yè)務指引（2016年修訂）》的規(guī)定辦理身份認證，取得“深交所數(shù)字證書”或“深交所投資者服務密碼”。具體的身份認證流程可登錄互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)(http://wltp.cninfo.com.cn)規(guī)則指引欄目查閱。

3、股東根據(jù)獲取的服務密碼或數(shù)字證書，可登錄(http://wltp.cninfo.com.cn)在規(guī)定時間內通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進行投票。

附件二：

授權委托書

茲全權委托 先生/女士代表我單位/個人出席宜華健康醫(yī)療股份有限公司2022年***次臨時股東大會，并代為行使表決權。我單位/個人對本次會議議案未明確表達意見的，受托人□有權/□無權按照自己的意見表決。

委托人姓名/名稱：

委托人身份證件號碼：

委托人股東賬戶： 委托人持有股數(shù)：

代理人簽名(蓋章)：

代理人身份證件號碼：

委托期間： 年 月 日至本次股東大會結束之日止。

■

備注：委托人應在授權委托書相應“□”中用“√”明確授權受托人投票。

授權人(簽字或蓋章)：

日期：

證券代碼：000150 證券簡稱：宜華健康 公告編號：2021-146

宜華健康醫(yī)療股份有限公司

關于自用房地產轉為投資性房地產

及會計政策變更的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

重要內容提示：

1、公司投資性房地產會計政策于2021年1月1日變更，從成本計量模式變更為采用公允價值模式，本次會計政策變更會導致公司所有者權益及凈利潤等會計指標發(fā)生變化，不會產生實際現(xiàn)金流，也不會對公司實際盈利能力產生重大影響。

2、公司部分自用房地產改為出租目的，自改變用途之日起，將部分原自用的房地產轉為投資性房地產，并以公允價值模式進行后續(xù)計量。本次自用房地產轉為以公允價值計量的投資性房地產會導致公司所有者權益及凈利潤等會計指標發(fā)生變化，不會產生實際現(xiàn)金流，也不會對公司實際盈利能力產生重大影響。

3、經公司初步測算，自用房地產轉為投資性房地產及投資性房地產會計政策變更不會導致公司2021年度凈利潤出現(xiàn)盈虧性質改變。本次會計政策變更及將部分自用房地產轉為投資性房地產預計將增加2021年12月31日公司合并所有者權益28,926.41萬元，2021年度歸屬于母公司所有者的凈利潤將增加641.89萬元。

4、風險提示：本次會計政策變更后，若相關資產受宏觀經濟環(huán)境影響導致其公允價值變動，可能會增加公司未來年度業(yè)績波動的風險。

一、自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更概述

宜華健康醫(yī)療股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2021年12月28日召開第八屆董事會第十九次會議和第八屆監(jiān)事會第十次會議，審議通過了《關于自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更的議案》，公司及子公司擬將部分原自用房產改為長期對外出租，自2021年10月31日起計入投資性房地產并后續(xù)以公允價值計量；對原來以成本模式計量的投資性房地產，包括：子公司親和源集團有限公司分別于2018年3月1日對外出租的會所、于2009年建成后對外出租的17號樓商業(yè)街，及余干仁和醫(yī)院有限公司于2019年8月1日對外出租的老醫(yī)院大樓（住院樓、門診樓、醫(yī)技樓），自2021年1月1日起，進行會計政策變更，由成本計量模式變更為公允價值計量模式。

獨立董事發(fā)表了獨立意見。公司本次自用房地產轉為以公允價值計量的投資性房地產及投資性房地產會計政策變更事項需提交股東大會審議。

二、自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更具體情況

（一）自用房產轉為以公允價值模式計量的投資性房地產

1、自用房產轉為以公允價值模式計量的投資性房地產的原因

公司及子公司于2021年10月31日，經公司管理層研究決定，將達到可出租經營狀況的部分原自用房產改為長期對外出租目的，該部分自有房產滿足“投資性房地產所在地有活躍的房地產交易市場”、“企業(yè)能夠從房地產交易市場取得同類或類似房地產的市場價格及其他相關信息，從而對投資性房地產的公允價值做出合理的估計”兩個條件，故公司將該部分自用房產自改變用途之日起轉為以公允價值模式計量的投資性房地產。

2、自用房產轉為以公允價值模式計量的投資性房地產日期

公司于2021年10月31日，經公司管理層研究決定，對部分自用房產改變用途為長期對外出租，且該部分房產于2021年10月31日已經陸續(xù)對外出租，根據(jù)公司的經營情況及未來發(fā)展需要，為如實反映企業(yè)財務狀況，公司擬自2021年10月31日起，將該部分原自用房產計入投資性房地產按公允價值模式進行計量。

3、自用房地產轉為以公允價值模式計量的投資性房地產的范圍

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（二）投資性房地產會計政策變更

1、投資性房地產會計政策變更的原因

為了更準確地反映公司持有的投資性房地產的價值，增強公司財務信息的準確性，便于公司管理層及投資者及時了解公司真實財務狀況及經營成果，根據(jù)《企業(yè)會計準則第3號一投資性房地產》的相關規(guī)定，公司擬自2021年1月1日起對原以成本模式計量的投資性房地產進行會計政策變更，由成本計量模式變更為公允價值計量模式。

（1）變更前的會計政策

公司投資性房地產主要為長期用于出租的房屋建筑物，采用成本模式計量，按照資產的使用壽命，采用平均年限法計提折舊。

（2）變更后的會計政策

公司對投資性房地產采用公允價值模式進行后續(xù)計量，不對其計提折舊或進行攤銷，并以資產負債表日投資性房地產的公允價值為基礎調整其賬面價值，公允價值與原賬面價值之間的差額計入當期損益。采用公允價值模式計量的投資性房地產轉換為自用房地產時，以其轉換當日的公允價值作為自用房地產的賬面價值，公允價值與原賬面價值的差額計入當期損益。已采用公允價值模式計量的投性房地產，不得從公允價值模式轉為成本模式。當投資性房地產被處置，或者***退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或者發(fā)生毀損，將處置收入扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。

2、投資性房地產會計政策變更的范圍

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三、本次自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更對公司的影響

（一）公司自用房地產轉為投資性房地產并后續(xù)以公允價值模式計量對公司的影響

1、上述房產轉入投資性房地產采用公允價值進行后續(xù)計量后，根據(jù)鵬盛會計師事務所（特殊普通合伙）出具的《關于投資性房地產會計政策變更及將部分自用房地產轉為投資性房地產專項審計報告》（鵬盛A專審字【2021】2號），對公司影響為：本次評估增值額293,656,788.29元，計入其他綜合收益220,242,591.22元、計入遞延所得稅負債73,414,197.07元。因采用公允價值進行后續(xù)計量后，相應資產不需計提折舊攤銷，使2021年11-12月減少折舊攤銷額約2,072,805.83元、凈利潤增加約2,072,805.83元，***終數(shù)據(jù)以年度審計數(shù)據(jù)為準。

2、上述房產轉入投資性房地產之后，公司每個會計年度末均須通過評估對該等房產公允價值進行估價，若建筑物所在地的房地產市場出現(xiàn)大幅變動導致公允價值的變動，可能會增加公司未來年度業(yè)績波動的風險。

（二）投資性房地產會計政策變更對公司的影響

根據(jù)《企業(yè)會計準則第3號一投資性房地產》的規(guī)定，投資性房地產的計量模式由成本模式轉為公允價值模式的，屬于會計政策變更，應當按照《企業(yè)會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》處理。

本次會計政策變更后，公司將按評估機構出具的相關投資性房地產評估結果作為投資性房地產的公允價值；若相關資產受宏觀經濟環(huán)境影響導致其公允價值變動，可能會增加公司未來年度業(yè)績波動的風險。

根據(jù)《企業(yè)會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》的規(guī)定及鵬盛會計師事務所（特殊普通合伙）出具的《關于投資性房地產會計政策變更及將部分自用房地產轉為投資性房地產專項審計報告》（鵬盛A專審字【2021】2號），會計政策變更能夠提供更可靠、更相關的會計信息的，應當采用追溯調整法處理。本次會計政策變更追溯調整對公司合并財務報表影響如下：

1、上述會計政策變更對股東權益項目的累積影響數(shù)：

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2、上述會計政策變更對合并利潤表項目的影響：

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3、上述會計政策變更對合并資產負債表中主要資產負債的影響：

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本次會計政策變更不會導致公司***近一年已披露的年度財務報告進行追溯調整后盈虧性質出現(xiàn)改變。本次會計政策變更不會導致公司尚未披露的***近一個報告期盈虧性質發(fā)生變化。公司預計本次會計政策變更對***近一個會計年度經審計凈利潤、***近一期經審計所有者權益的影響比例將超過50%。

四、本次自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更的審議程序

2021年12月28日，公司第八屆董事會第十九次會議審議并通過了《關于自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更的議案》，獨立董事對本議案發(fā)表了獨立意見。2021年12月28日，公司第八屆監(jiān)事會第十次會議審議通過該議案并發(fā)表審核意見。公司預計本次會計政策變更對***近一個會計年度經審計凈利潤、***近一期經審計所有者權益的影響比例將超過50%，此議案需提交股東大會審議。

五、董事會關于本次關于自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更的議案的合理性說明

董事會認為：公司本次會計政策變更符合《企業(yè)會計準則第3號一投資性房地產》、《企業(yè)會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》的相關規(guī)定。采用公允價值模式對公司投資性房地產進行后續(xù)計量具備合理性、可操作性，能夠客觀反映公司投資性房地產的真實價值。變更后的會計政策能夠提供更可靠的會計信息，有利于更加客觀、公允反映公司財務狀況和經營成果。本次會計政策變更合理且符合公司實際情況，不存在損害公司及股東利益的情形。同意公司本次會計政策變更。

六、獨立董事關于本次關于自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更的議案的獨立意見

獨立董事認為：變更后的會計政策能夠更準確地反映公司財務狀況，符合有關法律、法規(guī)及財政部、國家稅務總局等財務會計制度及《公司章程》的有關規(guī)定。董事會審議決策程序符合法律、法規(guī)以及《公司章程》的有關規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形。同意公司本次會計政策變更，并提交至公司股東大會審議。

七、監(jiān)事會關于本次關于自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更的議案的意見

經審核，監(jiān)事會認為公司本次會計政策變更符合《企業(yè)會計準則第 3 號一投資性房地產》、《企業(yè)會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》的相關規(guī)定，能夠客觀反映公司所持有的投資性房地產的公允價值，有利于更加客觀、公允反映公司財務狀況和經營成果，不存在損害公司及股東利益的情形。

八、備查文件

1、第八屆董事會第十九次會議決議；

2、獨立董事關于第八屆董事會第十九次會議相關事項的獨立意見；

3、第八屆監(jiān)事會第十次會議決議。

特此公告。

宜華健康醫(yī)療股份有限公司董事會

二〇二一年十二月二十九日

證券代碼：000150 證券簡稱：宜華健康 公告編號：2021-145

宜華健康醫(yī)療股份有限公司

第八屆監(jiān)事會第十次會議決議公告

本公司及監(jiān)事會成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

宜華健康醫(yī)療股份有限公司(以下簡稱“宜華健康”、“公司”或“上市公司”)第八屆監(jiān)事會第十次會議于2021年12月28日在廣東省汕頭市澄海區(qū)萊蕪嶺海工業(yè)園區(qū)主樓4樓會議室，以現(xiàn)場會議的方式召開，會議通知已于2021年12月23日以電話或郵件等方式送達全體監(jiān)事。會議應出席監(jiān)事3人，實際出席會議的監(jiān)事3人。會議的召集和召開符合《中華人民共和國公司法》和《公司章程》的有關規(guī)定。

會議采用記名投票的方式進行表決，經與會的監(jiān)事表決，審議通過了如下決議：

審議通過《關于自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更的議案》

公司及子公司擬將部分原自用房產改為長期對外出租，自2021年10月31日起計入投資性房地產并后續(xù)以公允價值計量；對原來以成本模式計量的投資性房地產，包括：子公司親和源集團有限公司分別于2018年3月1日對外出租的會所、于2009年建成后對外出租的17號樓商業(yè)街，及余干仁和醫(yī)院有限公司于2019年8月1日對外出租的老醫(yī)院大樓（住院樓、門診樓、醫(yī)技樓），自2021年1月1日起，進行會計政策變更，由成本計量模式變更為公允價值計量模式。

具體內容詳見公司于2021年12月29日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）的相關公告。

監(jiān)事會認為：公司本次會計政策變更符合《企業(yè)會計準則第 3 號一投資性房地產》、《企業(yè)會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》的相關規(guī)定，能夠客觀反映公司所持有的投資性房地產的公允價值，有利于更加客觀、公允反映公司財務狀況和經營成果，不存在損害公司及股東利益的情形。

本議案尚需提交股東大會審議通過。

表決結果：表決票3票，同意票3票，反對票0票，棄權票0票，表決通過。

特此公告。

宜華健康醫(yī)療股份有限公司監(jiān)事會

二〇二一年十二月二十九日

證券代碼：000150 證券簡稱：宜華健康 公告編號：2021-144

宜華健康醫(yī)療股份有限公司

第八屆董事會第十九次會議決議公告

本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

宜華健康醫(yī)療股份有限公司（以下簡稱“公司”）第八屆董事會第十九次會議于2021年12月28日以現(xiàn)場結合通訊表決的方式召開，會議通知已于12月23日以電郵和電話方式向全體董事發(fā)出。會議應參加表決的董事7人，實際參加表決的董事7人。會議的召集和召開程序符合《公司法》和《公司章程》的有關規(guī)定。會議審議并通過了以下議案：

1、審議通過《關于自用房地產轉為投資性房地產及會計政策變更的議案》

公司及子公司擬將部分原自用房產改為長期對外出租，自2021年10月31日起計入投資性房地產并后續(xù)以公允價值計量；對原來以成本模式計量的投資性房地產，包括：子公司親和源集團有限公司分別于2018年3月1日對外出租的會所、于2009年建成后對外出租的17號樓商業(yè)街，及余干仁和醫(yī)院有限公司于2019年8月1日對外出租的老醫(yī)院大樓（住院樓、門診樓、醫(yī)技樓），自2021年1月1日起，進行會計政策變更，由成本計量模式變更為公允價值計量模式。

具體內容詳見公司于2021年12月29日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）的相關公告。

董事會認為：公司本次會計政策變更符合《企業(yè)會計準則第3號一投資性房地產》、《企業(yè)會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》的相關規(guī)定。采用公允價值模式對公司投資性房地產進行后續(xù)計量具備合理性、可操作性，能夠客觀反映公司投資性房地產的真實價值。變更后的會計政策能夠提供更可靠的會計信息，有利于更加客觀、公允反映公司財務狀況和經營成果。本次會計政策變更合理且符合公司實際情況，不存在損害公司及股東利益的情形。同意公司本次會計政策變更。

公司獨立董事發(fā)表了獨立意見。

本議案尚需提交股東大會審議通過。

表決結果：表決票7票，同意票7票，反對票0票，棄權票0票，表決通過。

2、審議通過《關于制定〈投資性房地產公允價值計量管理辦法〉的議案》

為規(guī)范公司投資性房地產的取得、日常管理、計量、轉換、處置等，維護公司資產的安全、完整，提高企業(yè)經濟效益，根據(jù)財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則第 3號一一投資性房地產》等國家法律法規(guī)、規(guī)范性文件，并結合公司實際情況，擬制定《投資性房地產公允價值計量管理辦法》。

具體內容詳見公司于2021年12月29日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）的相關公告。

表決結果：表決票7票，同意票7票，反對票0票，棄權票0票，表決通過。

3、審議通過《關于子公司與中國東方資產管理股份有限公司深圳市分公司進行債務重組的議案》

為緩解公司資金壓力，妥善解決債務，促進公司經營穩(wěn)定。公司全資子公司眾安康后勤集團有限公司（以下簡稱“眾安康”）與中國東方資產管理公司深圳分市公司與眾安康就債務豁免、債務償還期限等事項達成債務重組方案，簽訂《債務重組協(xié)議》。

具體內容詳見公司于2021年12月29日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn/）的相關公告。

公司獨立董事發(fā)表了獨立意見。

表決結果：表決票7票，同意票7票，反對票0票，棄權票0票，表決通過。

4、審議通過《關于選舉劉壯青先生為董事會薪酬與考核委員會委員的議案》

董事會選舉劉壯青先生為董事會薪酬與考核委員會委員，與袁勝華先生、王振耀先生組成第八屆董事會薪酬與考核委員會，任期至第八屆董事會屆滿為止。

表決結果：表決票7票，同意票7票，反對票0票，棄權票0票，表決通過。

5、審議通過《關于選舉閻小佳先生為董事會戰(zhàn)略委員會委員的議案》

董事會選舉閻小佳先生為董事會戰(zhàn)略委員會委員，與劉壯青先生、王振耀先生組成第八屆董事會戰(zhàn)略委員會，任期至第八屆董事會屆滿為止。

同時，推選劉壯青先生為戰(zhàn)略委員會主任委員（召集人）。

表決結果：表決票7票，同意票7票，反對票0票，棄權票0票，表決通過。

6、審議通過《關于召開2022年***次臨時股東大會的通知》

公司定于2022年1月14日15：00以現(xiàn)場投票和網(wǎng)絡投票的方式召開公司2022年***次臨時股東大會，審議上述需提交股東大會審議的議案及第八屆董事會第十八次會議需提交股東大會審議的議案。

表決結果：表決票7票，同意票7票，反對票0票，棄權票0票，表決通過。

特此公告。

宜華健康醫(yī)療股份有限公司董事會

二〇二一年十二月二十九日

企行公司主營業(yè)務： 公司注冊、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉讓、公司注銷、公司戶車牌轉讓，投資/資產/基金類公司轉讓， 免費咨詢電話：400-006-0010